В начале декабря Минфин вынес на общественное обсуждение проект закона о "Гарантированном пенсионном плане" (ГПП). ИА PrimaMedia ищет в документе ответы на самые главные вопросы будущих пользователей ГПП.
Гарантированный пенсионный план – что это такое
"Гарантированный пенсионный план" — это инструмент, позволяющий гражданам РФ любого возраста самостоятельно откладывать дополнительные средства и получать инвестиционный доход от их размещения – создавая дополнительную, и, порой, значительную, прибавку к будущей пенсии. Планируется, что закон о ГПП вступит в силу с 2021 года.
Лариса Горчаковская, генеральный директор НПФ ВТБ Пенсионный фонд (входит в Группу ВТБ):
- Очень важно, чтобы люди начинали заранее думать о том, какой будет их будущая пенсия. По нашей оценке, ГПП станет дополнением к существующему инструментарию, который без особых сложностей, рисков и с гарантией сохранности средств позволит каждому из нас с любого возраста понемногу откладывать дополнительные средства на достойную пенсию.
Можно предположить, что гарантированный пенсионный план, как пенсионный продукт, будет особенно востребован у людей 30-40 лет. Как правило, они уже начинают понимать необходимость самостоятельно заботиться о своем будущем.
Я считаю, что в этом случае гарантированный пенсионный план предлагает простой и необременительный механизм.
Кто гарантирует сохранность накоплений
В законопроекте прямо указано, что сохранность накоплений по ГПП и инвестиционного дохода, а также переданной гражданином в систему ГПП накопительной пенсии (такая опция также предусматривается в концепции) гарантирует государство. Кроме этого, предусматривается возможность наследования средств, как на этапе накопления, так и на этапе выплат.
Лариса Горчаковская, генеральный директор НПФ ВТБ Пенсионный фонд:
— Помимо гарантии государством сохранности накопленных средств и инвестиционного дохода в рамках ГПП, в законопроекте Минфина есть еще несколько очень привлекательных моментов. Например, сегодня средства накопительной пенсии, сформированные в рамках обязательного пенсионного страхования, не являются собственностью гражданина.
Но если вы переведете их в ГПП в качестве очередного взноса, то это уже будет ваша частная собственность, личные средства – как и те взносы, которые вы сделаете в рамках добровольных накоплений по ГПП.
Соответственно, вы владеете и управляете ими: выбираете НПФ с лучшими условиями и надежностью, меняете фонд без потери инвестдохода, так как эти заработанные фондом деньги — тоже ваша личная собственность.
Немаловажно и то, что предлагает Минфин в части наследования накопленных средств и начисленного инвестиционного дохода. Законопроект прямо говорит о том, что средства по ГПП наследуются на всех этапах – и на этапе накопления, и на этапе выплат.
Как и кому перечислять деньги на ГПП
Управлять средствами участников ГПП будут негосударственные пенсионные фонды (НПФ).
Для начала участия в гарантированном пенсионном плане необходимо будет зарегистрироваться в реестре участников ГПП. Это можно сделать через работодателя или напрямую – с помощью портала Госуслуг.
Лариса Горчаковская, генеральный директор НПФ ВТБ Пенсионный фонд:
— Для граждан, интересующихся ГПП, при выборе НПФ ключевое значение будут иметь три параметра: надежность, доходность и развитая сетевая, а также онлайн-инфраструктура фонда.
При проверке надежности всегда следует обращать внимание на учредителя – физическое ли это лицо, крупная компания или, как в нашем случае, банк с госучастием. Кроме того, смотрите на рейтинги надежности НПФ, например, от Эксперт РА, их данные открыты.
Также регулятор рынка НПФ, то есть Банк России, публикует информацию о деятельности негосударственных пенсионных фондов, в том числе, о показателях их доходности. Причем здесь я бы рекомендовала смотреть данные за максимально продолжительный период. Это позволит получить более достоверную картину об эффективности того или иного НПФ. Например, доходность ВТБ Пенсионный фонд, распределенная нами на счета наших клиентов, за 10 последних лет не опускалась ниже 7% годовых.
Важное значение имеет уровень сервиса, сеть отделений и цифровая инфраструктура, поскольку это напрямую связано с тем, насколько удобно и информировано вы сможете контролировать деятельность НПФ и работу вашего пенсионного капитала.
Гарантированный пенсионный план (ГПП). Фото: ИА PrimaMedia
Как управлять накоплениями
Прежде всего, нужно будет определить, какой процент от заработной платы вы захотите ежемесячно направлять в выбранный НПФ (кстати, в этот НПФ можно будет перевести и пенсионные накопления, если они у вас существуют). Корректировать размер ежемесячного взноса можно будет свободно. Также при смене НПФ ранее накопленный инвестиционный доход будет переводиться в новый фонд без потерь.
Планово воспользоваться накопленными средствами (то есть получать их в виде ежемесячных выплат), согласно законопроекту, можно будет либо при наступлении пенсионного возраста, либо по прошествии 30 лет со дня уплаты первого взноса в системе ГПП – в зависимости от того, какое из этих событий наступит раньше. Досрочно получить всю сумму накоплений и инвестдоход можно будет в случае серьезного заболевания, при необходимости дорогостоящего лечения. Также законопроектом предусмотрены "каникулы" по взносам – их можно будет без обнуления общего стажа приостановить на 5 лет.
Лариса Горчаковская, генеральный директор НПФ ВТБ Пенсионный фонд:
— С запуском ГПП естественным образом повышается ответственность самого человека – прежде всего, при выборе негосударственного пенсионного фонда, которому он доверит распоряжение как своими будущими взносами, так и средствами, сформированными ранее в рамках обязательного пенсионного страхования (накопительная пенсия). Мы рекомендуем аккумулировать пенсионный капитал (накопительную пенсию, пенсионные резервы в рамках программ негосударственного пенсионного обеспечения и средства, формируемые в рамках ГПП) в одном фонде, к выбору которого, как я уже говорила, нужно подходить очень осознанно и продуманно.
Что будет с государственной пенсией
Введение механизма ГПП не повлияет на начисление страховой пенсии, зависящей от трудового стажа и обязательных страховых взносов ваших работодателей. Как уже говорилось, ГПП – это механизм самостоятельного и добровольного формирования дополнительной пенсии.
Лариса Горчаковская, генеральный директор НПФ "ВТБ. Пенсионный фонд":
— Несмотря на то, что поступления взносов работодателя на накопительную пенсию – те самые 6%, которые платили за сотрудников работодатели до 2014 года – сейчас "заморожены", а сами взносы перенаправлены в страховую пенсию, эти пенсионные накопления никуда не исчезли, они должны работать и приносить доход, находясь в том или ином фонде. Любой гражданин может легко получить информацию об их объеме либо через портал Госуслуг, либо на сайте фонда, в котором размещены эти средства. Кстати, можно использовать данные о доходности ваших пенсионных накоплений как своеобразный "тест" для НПФ – для того, чтобы осознанно выбрать негосударственный пенсионный фонд, который будет вашим партнером в рамках ГПП.
Нужно ли будет платить налоги с отчислений по ГПП
Автор законопроекта (Минфин) предлагает возвращать НДФЛ в размере 13% от сумм ваших взносов на ГПП, если они не превышают 6% от заработной платы.
Что интересно, законопроект мотивирует работодателя поддерживать сотрудника: если работодатель в рамках соцпакета или коллективного договора будет софинансировать ваши взносы на ГПП, то сможет вычесть часть этих расходов из базы по налогу на прибыль.
Лариса Горчаковская, генеральный директор НПФ ВТБ Пенсионный фонд:
— Возврат налога на доходы физических лиц (НДФЛ) от сумм добровольных взносов на ГПП – очень серьезная налоговая льгота для участников предлагаемой программы. Естественно, что взнос в 6% от зарплаты – это инвестиция в будущее, но льгота предоставляется уже сейчас, а освобождение этих средств от начисления НДФЛ налога – серьезная поддержка от государства.
Своего рода это гарантированная доходность в 13%, которую участник ГПП получает сразу.
